1 Звіт за І квартал 2022 року
ДМИТРІВСЬКА СЕЛИЩНА РАДА
20 сесія 8-го скликання
Рішення
“ 28 “ червня 2022 року № 1
Про звіт про виконання
селищного бюджету
за І квартал 2022року
Керуючись пунктом 17 частини1 статті 43 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», пунктом 4 статті 80 Бюджетного кодексу України, селищна рада вирішила:
затвердити звіт про виконання селищного бюджету за І квартал 2022року:
- по доходах у сумі 9 677,795 тис.грн., в тому числі по доходах загального фонду селищного бюджету в сумі 9 580,405 тис.грн. та по доходах спеціального фонду селищного бюджету у сумі 97,390 тис.грн.;
- по видатках у сумі 10 368,028 тис.грн., в тому числі по видатках загального фонду селищного бюджету у сумі 10 341,27 тис.грн. та по видатках спеціального фонду селищного бюджету у сумі 26,758 тис.грн..
про виконання дохідної та видаткової частини селищного бюджету Дмитрівської селищної ради за І квартал 2022 року
Дохідна частина селищного бюджету
За І квартал 2022 року до загального та спеціального фондів селищного бюджету Дмитрівської селищної ради, враховуючи міжбюджетні трансферти, надійшло 9 677,795 тис. грн, у тому числі: до загального фонду – 9 580,405 тис. грн., до спеціального фонду – 97,390 тис. грн.
За три місяці 2022 року обсяг отриманих офіційних трансфертів склав 2 955,1 тис. грн., у тому числі: освітня субвенція з державного бюджету– 2 873,4 тис грн; субвенція з місцевих бюджетів для осіб з особливими потребами – 6,9 тис. грн.; інші субвенції – 0,7 тис. грн.; базова дотація – 74,1 тис. грн.
Обсяг власних надходжень загального фонду селищного бюджету Дмитрівської селищної ради за І квартал 2022 року становить 6 625,305 тис. грн., при плані – 6 472,0 тис. грн., що становить 102,37 відсотка..
Одним з основних джерел власних надходжень загального фонду є податок на доходи фізичних осіб.
За звітний період отримано 3 785,043 тис. грн. даного податку.
До складу податку на доходи фізичних осіб входять:
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 2 295,822 тис. грн. (122,77% до плану),
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата – 1 455,565 тис. грн. (116,45% до плану);
- податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 33,656
Основними бюджетоутворюючими платниками з податку на доходи з фізичних осіб є: Дмитрівська селищна рада, ПрАТ «Кремінь», ТОВ БахмачАгро, СТОВ Україна, ТОВ Кропив’янське.
Рентної плати та плата за інших природних ресурсів надійшло 9,617 тис. грн. .
До складу податку входять:
- Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів – 9,101 тис. грн. ;
- Рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин (вода)- 0,516 тис. грн.
Акцизного податку за І квартал 2022 року надійшло в сумі 19,674 тис. грн., що складає 126,93 відсотки до плану. До складу податку входять такі доходи:
-акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 19,674 тис. грн. ( 126,93% до плану).
Податок на майно складається з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки за житлову та нежитлову нерухомість, і надійшов у сумі – 112,783 тис.грн. Найбільші платники податку є: РСП "Київцентраеро" Украероруху, ПрАТ "Дмитрівське зернопереробне підприємство,
ТОВ "КРИСТАЛ", СТОВ Україна, ПП "УКР-АГРОТРАНС".
Плати за землю надійшло у загальній сумі 1 847,459 тис. грн., або виконано на 77,11 %.
Найбільшими платниками земельного податку є: АТ "УКРЗАЛІЗНИЦЯ", СТОВ Україна, ПАТ "Блок Агросвіт",
Найбільшими платниками орендної плати за землю є: ТОВ "Крапив`янське", СТОВ Україна, ПрАТ "Кремінь", ФГ "БАБIН", КП"Бахмацьке", ПрАТ "Дмитрівське зернопереробне підприємство», АТ "ЧЕРНІГІВОБЛЕНЕРГО", МАЯК ФГ, ФГ "ГАЙВОРОН-АГРО", ТОВ "БАХМАЧ АГРО", ТОВ СП Агродім, але за лютий, березень 2022року ТОВ "Крапив`янське", СТОВ Україна не сплатили даний податок.
Єдиного податку за звітний період надійшло в сумі 890,482 тис. грн (99,6 %), у тому числі: з юридичних осіб – 40,218 тис. грн. , з фізичних осіб –309,611 тис. грн., з сільськогосподарських товаровиробників – 540,652 тис. грн.. Найбільшими платниками єдиного податку з юридичних осіб є: ФГ"Бондарівка Агро", ФГ"ГАЙВОРОНСЬКЕ"
Єдиний сільськогосподарський податок ПрАТ "Кремінь", ПП "УКР-АГРОТРАНС", ТОВ "БАХМАЧ АГРО", ТОВ СП Агродім, СТОВ Україна, ТОВ "Крапив`янське", ТОВ "Ланагропрод", ТОВ "Старт" і Партнери".
Протягом січня-березня 2022 року селищний бюджет отримав 4,884 тис. грн. неподаткових надходжень в т. ч. інші надходження – 2,533 тис. грн.; адміністративні збори - 2,351 тис. грн..
По спеціальному фонді до бюджету Дмитрівської селищної ради за І квартал 2022 року надійшло 97,391 тис. грн,, в т. ч.
- екологічного податку- 8,655 тис. грн.,
- власних надходжень в сумі 88,735 тис. грн., а саме: плата за послуги -84,842 тис. грн., благодійні внески – 3,892 тис. грн..
Видатки селищого бюджету
Протягом І кварталу 2022 року на фінансування видатків загального фонду бюджету Дмитрівської селищної ради спрямовано 10 341,27 тис. грн. з урахуванням трансфертів з державного та обласного бюджетів, що забезпечило виконання показників видаткової частини селищного бюджету на 21,17 відсотка планового обсягу бюджетних асигнувань з урахуванням змін. Видатки спеціального фонду не проводились.
Органи місцевого самоврядування по коду ТПКВКМБ 0110150
За звітний період на утримання органів місцевого самоврядування проведено касові видатки по загальному фонду на суму 2449,383 тис. грн., при плані на вказаний період 3566,96 тис. грн, (68,67 % до плану), з них на заробітну плату з нарахуванням – 2148,393 тис. грн. (76,56 % до плану), на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 160,244 тис. грн. (46,18 %).
Станом на 01.04.2022 року дебіторської заборгованості немає, кредиторська заборгованість складає 7,727тис.грн. оплата послуг та за предмети та матеріали.
Освіта по коду ТПКВКМБ 0111000
За 1 квартал 2022 року за кодом ТПКВКМБ 0111000 “Освіта” здійснено видатки для створення належних умов функціонування закладів освіти в обсязі 5446,249 тис. грн, з них по загального фонду – 5446,249 тис. грн..
На дошкільні заклади використано кошти в сумі 534,116 тис. грн., при плані 767,1 тис. грн., що складає 69,62 відсотка. На заробітну плату з нарахуванням використано кошти в сумі 476,241 тис. грн, що складає 85,81 відсотки до плану. На оплату енергоносіїв використано 49,480 тис. грн., при плані 124,7 тис. грн.
На фінансування освітніх навчальних закладів в І кварталі 2022р спрямовано коштів в сумі 4344,984 тис. грн., при плані – 7026,772 тис. грн., у тому числі на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 4027,224 тис. грн. ( 68,6 % до плану), оплату енергоносіїв та комунальних послуг – 166,053 тис. грн. (21,32 % до плану). Фінансування заробітної плати педагогічним працівникам проводиться за рахунок освітньої субвенції з державного та місцевого бюджету. За січень -березень 2022 року видатки освітньої субвенції проведено на суму 2548,856 тис. грн., при плані - 2873,400 тис. грн.
На харчування спрямовано кошти загального фонду в сумі 45,968 тис. грн, за рахунок надходжень спеціального фонду бюджету (батьківської плати) – 17,456тис. грн.
За І квартал 2022 р. по установах освіти повністю проведено виплату заробітної плати, проведено розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії, комунальні послуги . Кредиторська заборгованість по продуктах харчування складає 45,968тис.грн., по предметах і матеріалах 10,8тис.грн..
За звітний період по закладах освіти за рахунок коштів спеціального фонду касові видатки становлять в сумі 17,455 тис. грн.
Охорона здоров’я по коду ТПКВКМБ 0112000
На утримання установ охорони здоров’я за І квартал 2022 року спрямовано кошти бюджету у сумі 592,137тис. грн, що складає 48,03 відсотки до плану.
Соціальний захист та соціальне забезпечення по коду ТПКВКМБ 0113000
За січень – березень 2022 року на утримання по коду ТПКВКМБ 0113241 використано коштів на суму 247,554 тис. грн., при плані 318,2 тис. грн. (77,8 % до плану). Видатки на заробітну плату з нарахуванням складають 247,554тис. грн..
За І квартал 2022 року на соціальний захист та соціальне забезпечення по коду ТПКВКМБ 0113242 спрямовано кошти загального фонду селищного бюджету в сумі 28,0 тис. грн., при плані 70,0 тис. грн, або 40,0 відсотки до плану на звітний період.
На реалізацію програми соціального захисту населення Дмитрівської селищної ради на 2022 рік, використано кошти в сумі 28,0 тис. грн., а саме:
- допомога учасникам бойових дій (афганці) – 26,0 тис. грн.;
- допомога матерям загиблих – 2,0тис.грн..
Культура і мистецтво по коду ТПКВКМБ 0114000
Протягом звітного періоду на утримання установ культури ( будинки культури, клуби та бібліотеки) спрямовано кошти в обсязі 620,545 тис. грн, (61,05% до плану) . На оплату праці та нарахування працівникам установ культури використано 578,529 тис. грн, при плані 830,4 тис. грн., що 69,7 відсотки до плану.
На проведення розрахунків за спожиті енергоносії спрямовано кошти загального фонду бюджету в сумі 28,903 тис. грн., виконано на 30,57 відсотки до плану.
Станом на 01.04.2022 року кредиторської та дебіторської заборгованості немає.
Благоустрій сіл, міст, селищ
Видатки по коду ТПКВКМБ 0116030 на благоустрій за І квартал 2022 року проведено на суму 353,721 тис. грн., при плані 1119,76 тис. грн. ( 31,59 % до плану).
По коду ТПКВКМБ 8130 (пожежна охорона) за січень- березень 2022 р. використано коштів 293,424 тис. грн. в т.ч.на оплату праці 284,139тис.грн.на придбання паливно-мастильних – 3,2тис.грн..
Фінансування
Залишок на котловому рахунку загального фонду селищного бюджету станом на 01.04.2022 року складає 10 148 984,54 гривень., субвенція особам з особливими освітніми потребами – 4 258,32 грн., освітня субвенція – 324 543,75грн.
Залишок на рахунку спеціального фонду селищного бюджету станом на 01.04.2022 року складає 187 502,60 гривень.
Фінансування заходів Програми соціально-економічного розвитку Дмитрівської селищної ради на 01.04.2022 року не здійснювалося.
Видатки по бюджету розвитку не проводились.
